La Justicia Federal cerró un expediente por delitos fiscales por estar más de nueve años sin actividad.
El empresario y financista Ariel Vallejo, titular del holding Sur Finanzas, fue sobreseído por la Justicia Federal de Mar del Plata en una causa en la que estaba siendo investigado por presuntos delitos fiscales.
La decisión se produjo luego de que el expediente permaneciera inactivo durante más de nueve años, lo que derivó en la prescripción de la acción penal, generando una fuerte polémica.
La resolución fue firmada este martes por el juez federal subrogante Santiago Inchausti, a cargo del Juzgado Federal N° 1 de Mar del Plata, quien dictó la falta de acción tras un planteo de la defensa que contó además con un dictamen favorable del fiscal Santiago Eyherabide.
El caso por el que sobreseyeron a Ariel Vallejo
En el expediente, Vallejo era investigado por haber desempeñado un rol de “contador o asesor” de dos personas entre fines de 2015 y durante 2016.
Según la imputación, habría utilizado datos personales y claves fiscales para gestionar altas y modificaciones registrales, presuntamente desde su función en una casa de cambio, con el objetivo de “disimular la real situación fiscal de los obligados”.
Este tipo de maniobras, vinculadas a la alteración de soportes documentales o informáticos del fisco, contempla penas que van de dos a seis años de prisión. Sin embargo, el avance judicial se vio limitado por el paso del tiempo sin actos procesales relevantes.
Para determinar la prescripción, la Justicia tomó como referencia el 31 de diciembre de 2016 como fecha en la que habría cesado la conducta investigada.
Vallejo fue citado a indagatoria recién el 15 de octubre de 2025, lo que resultó determinante para el desenlace del caso. En ese sentido, el magistrado sostuvo que “se advierte que el plazo de seis años previsto conforme el máximo de la escala penal aplicable transcurrió sin que mediara acto interruptivo válido”.
A pesar de este cierre judicial en Mar del Plata, el financista continúa involucrado en otras investigaciones de mayor alcance que tramitan en los tribunales federales de Comodoro Py y en Lomas de Zamora, donde se analizan sus actividades financieras y sus vínculos con el mundo del fútbol.
En este contexto, la fiscal federal Cecilia Incardona solicitó recientemente al juez Luis Armella que amplíe la imputación contra Vallejo por el presunto delito de administración fraudulenta en calidad de partícipe necesario. Esta acusación se sumaría a las de lavado de activos y asociación ilícita que ya pesan sobre el empresario.
El origen de la causa
La causa en Lomas de Zamora se originó a partir de una denuncia presentada por la empresa Auriga League S.A., que otorgó un préstamo de dos millones de euros al Club Atlético Banfield, el cual, según la denuncia, nunca fue devuelto. A partir de ese hecho inicial, la investigación avanzó hacia un presunto esquema más amplio.
De acuerdo con la acusación, dicho entramado habría operado de manera ininterrumpida entre septiembre de 2020 y diciembre de 2025, con el holding Sur Finanzas como eje central.
La hipótesis fiscal sostiene que la firma habría desarrollado una estructura destinada a captar fondos de clubes de fútbol con problemas de liquidez, otorgarles préstamos bajo condiciones consideradas usurarias y posteriormente canalizar las ganancias mediante una red de sociedades.
Entre las maniobras detectadas figuran el descuento de cheques con tasas abusivas, la firma de contratos de mutuo con intereses que la fiscalía califica como usureros, la imposición de sistemas de pago propios y la celebración de contratos de sponsorización simulados, sin contraprestación real, utilizados para justificar transferencias de dinero y otorgarles apariencia legal.
En esta investigación también aparece mencionado el presidente de la Asociación del Fútbol Argentino, Claudio “Chiqui” Tapia, señalado como el nexo que permitió el ingreso de Vallejo al circuito del fútbol profesional.
Según consta en el expediente, habría sido Tapia quien facilitó su llegada a los clubes, posicionándolo como proveedor de financiamiento para entidades con dificultades económicas.
Derechadiario.com
